新政全面解读　中央推动购房消费

公积金贷款利率下调0.27个百分点

金融机构对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房提供贷款，其贷款利率的下限可扩大为贷款基准利率的0.7倍，最低首付款比例调整为20%。同时，下调个人住房公积金贷款利率，各档次利率分别下调0.27个百分点。

央行表示，有关贷款利率下限和最低首付款比例的调整将于10月27日执行。

一银行房贷部人士表示，上述政策较以往有两项改变：

一是降低了银行执行的优惠贷款利率。之前，各家银行可执行的优惠贷款相当于贷款基准利率的0.8倍。目前央行执行的“贷款期限在5年以上”的贷款基准利率为7.47%，之前银行可执行的最低贷款利率为6.3495%，新政出台后，银行可执行的最低贷款利率则降至5.229%。

二是取消了之前购买第一套普通住房（住房若在90平方米以上），最低首付款至少三成的限制。新政实施后，居民首次购买普通住房，最低只需支付两成的首付款。

另据介绍，下调个人住房公积金贷款利率后，五年期以下（含）由现行的4.32%调整为4.05%，五年期以上由现行的4.86%调整为4.59%。

个人销售或购买住房暂免征收印花税

从2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征收土地增值税。地方政府可制定鼓励住房消费的收费减免政策。

人民大学财政金融学院一位财税专家认为，对于广大个人购房者来说，新政对于其指导作用要远大于实质作用。以北京一套80平方米、售价100万元的普通住房来说，政策调整后只减轻了5000多元的税费。对于个人来说，这点钱甚至远远不如他的装修款。因此，如果国内居民普遍认为全球金融危机将持续较长时期，个人购房的观望情绪依然浓厚，那么可能大部分购房者还会等待房屋整体价格回落，例如一处房屋的总价从100万元回落到80万元，而不会因税费下降或地方政府给予少量购房补贴就出手购房。因此，新政指导方向很确定，但在房屋销售市场形成的作用力还要经过市场检验。

对个人销售住房暂免征收土地增值税

从2008年11月1日起，对个人销售住房暂免征收土地增值税。以市民在京购买一套二手房为例，如果一套80平方米的普通住房售价为100万元，过去购买者需要缴纳1.5万元契税和500元印花税，11月1日后，他只要缴纳1万元契税，省下了5500元的税费。而对于卖房者来说，过去他需要缴纳1万元土地增值税和500元印花税，11月1日后，他就不用缴纳这两项税费，省下了10500元。

金融机构对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房提供贷款，最低首付款比例调整为20%。中邦地产总经理简东升分析，首付下调对于积蓄不多的年轻上班族是最大利好，他们可以提前两年买房。“一套50万元房子，首付三成就是15万元，两成则是10万元，5万元相当于一个年轻人两年的积蓄。”他分析说，刚上班年轻人是购房的主要群体，但是他们手里钱往往不够，首付降低一成，他们可把购房计划提前。

地方政府可制定鼓励住房消费政策

从2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征收土地增值税。同时地方政府可制定鼓励住房消费的收费减免政策。

央行支持居民首次购买普通住房

中国人民银行22日宣布，自2008年10月27日起，扩大商业性个人住房贷款利率下浮幅度，调整最低首付款比例。

央行表示，首付款比例是金融机构防范住房贷款风险主要手段之一。从美国次贷危机看，过低的住房贷款首付款比例导致金融机构难以应对房产抵押物价值较大幅度下降、借款人偿付能力不足等风险。为此，人民银行将商业性个人住房最低首付款比例调整为20%的同时，要求金融机构根据借款人购房实际情况、信用记录及还款能力等风险因素，审慎地确定首付款比例，体现对不同风险贷款予以区别对待的原则。此外，保持借款人偿还住房贷款月支出不高于其月收入50%的政策不变，也有利于防范信贷风险，并从偿付能力角度合理引导居民住房需求。